餐飲發票是企業財務人員日常管理中最罕見的發票之一
金融事務
重點檢查項目。那么怎么進賬比較合適呢？需要提醒大家的是，進餐廳發票不能囂張。看看怎么處理清楚吧~！
一、餐飲發票可計入“商務招待”
業務招待費是指企業為業務經營管理需要支付的招待費，也稱招待費，主要包括商務談判、產品推廣、內部聯系、公關溝通、會議接待、客人接待等發生的費用。，如餐費、招待費、交通費等。
二、餐飲發票可計入“職工福利”
根據國家研究所的說法
金融事務
《國家稅務總局關于扣除企業工資和職工福利費的通知》(國稅函[2009]3號)明確規定:“三。《實施法》第四十條明確規定的企業職工福利費包括具體內容:
(一)尚未實行單獨社會責任的企業中社會福利機構發生的電子設備、公共設施和人員費用，包括職工食堂、職工廚房、理發店、醫務室、孤兒院、醫院等集體福利機構的電子設備、公共設施和維護費用，以及社會福利機構的工資薪金、社會保險費、住房社會保障、勞務費等。
(2)職工醫療保健、貧困、住房、交通等各種補貼和非貨幣性社會福利。，包括外國人因公醫療費用、未實行醫療保健統籌的企業職工醫療保健費用、職工供養子女醫療保健補貼、職工取暖補貼、防暑降溫費用、職工困難補助、職工食堂救濟費、職工交通補貼等。
(三)按照其他明確規定發生的其他職工福利費，包括喪葬費、撫恤費、家屬費、探親假差旅費等。
除以上述應計入職工福利費。在企業的日常公共政策中，經常會發生員工在節假日聚會，參與餐飲娛樂活動的員工都是企業的員工。除了合理避稅，還有員工在外地工作或加班等。由于員工不方便吃飯，企業提供給員工的工作餐應計入福利費。這是給員工的，不是給外國人的。外國人的費用包含在招待費中。
三、餐飲發票可計入“差旅費”
有的企業對員工出差有支票補貼，有的企業根據員工出差期間發生的餐飲發票報銷員工。對員工出差期間的餐飲發票應進行適當劃分:員工在出差期間承擔企業招待客戶等特殊任務的餐飲發票，仍應計入“業務招待費”；如果員工是出差期間在國際補貼標準以內的消費者，則應計入“差旅費”。
對于車船津貼是否必須提供發票，省里的政策很統一。海淀區地方稅務局明確指出，出差補貼必須提供發票，否則非機票補貼將計入工資計算
所得稅
。廣西地稅局只要是適當范圍內的出差補貼就可以不提供機票補貼。因此，企業需要知道應對的方法。
四、餐飲發票可計入“會議費”
企業經常召開各種會議，邀請一些客戶、制造商、員工等。會議費用必須包括交通、住宿、餐飲等。會議產生的費用。所以在發生會議費用的時候，就會出現扣除餐飲發票凈利潤的笑話。但一般要求提供與會議相關的會議通知、會議考勤簿等能夠證明會議費用可信度的資料。如會議通知(包括細節:會議周、會議安排、會議細節、符合國際標準等。)，會議紀要等。